Почему вам необходима финансовая модель?

Содержание

Неадекватные вводные параметры

Все финансовые модели строятся на базе различных вводных параметров, таких как объем рынка, себестоимость продукта, его цена и др. Количество параметров зависит от того, насколько подробная нужна финмодель

И здесь нет универсального варианта – в каждом случае важно найти баланс между сложностью, удобством и пользой

В 2017 году я помогал сделать финмодель для поднятия pre-seed раунда проекту, который занимался доставкой еды в Питтсбурге. Изначальная Excel-таблица с текущими расчетами команды включала порядка 1,600 строк с переменными. Они рассчитали даже, как микс разных продуктов будет влиять на маржинальность одной доставки.

Это, конечно, полезный параметр, но не на pre-seed стадии. Ребята тратили слишком много времени на детальные прогнозы, хотя достаточно было просто посмотреть историю доставок, вывести среднюю маржинальность и составить три сценария для вариативности модели. Сделав это, они минимизировали количество переменных, и дальше оперировали только количеством пользователей, частотой заказов и размером среднего чека. 

Я часто вижу, как в попытке быстро сделать расчеты фаундеры пишут формулы с реальными текущими значениями, а не с переменными, например выручка = 10$ (цена) х 1000 (количество пользователей). Но если завтра цена изменится, придется вручную все обновлять. Помимо траты времени, появляется большая вероятность ошибки в модели.

Удобная формула, в которую легко можно подставить любые значения, часто важна и для инвесторов, особенно на ранних стадиях проекта. Им интересно протестировать разные параметры модели и понять пределы экономики стартапа.

Рынок драгоценных металлов

В качестве ещё одной составляющей мирового финансового рынка можно выделить рынок драгоценных металлов. На нём производятся операции как непосредственно с драгметаллами, так и с завязанными на них ценными бумагами (фьючерсы, облигации, опционы, котируемые в золоте, а также золотые сертификаты).

  1. Международный рынок драгметаллов;
  2. Внутренний рынок драгметаллов;
  3. Чёрный (подпольный) рынок драгметаллов.

Международный рынок имеет максимальный торговый оборот, на нём торгуют крупные инвесторы, международные фонды, а также Центробанки. Крупнейшие центры международной торговли расположены в таких городах как Лондон, Цюрих, Нью-Йорк, Гонконг, Чикаго, Дубай.

Внутренние рынки драгметаллов предполагают совершение торговых операций внутри страны. Для них характерно определённое государственное регулирование, выражающееся в установке налогов, квот, правил торговли и т.п.

Чёрный или подпольный рынок драгметаллов возникает тогда, когда государство устанавливает серьёзные ограничения на проведение операций такого рода. Когда, например, запрещается торговля золотом, его начинают продавать нелегально (ввозя в страну контрабандой).

Кроме этого данный рынок можно классифицировать по назначению приобретаемых драгметаллов:

  1. С целью инвестирования;
  2. С целью промышленного использования (например, в электронике).

Это самый молодой из представленных здесь финансовых рынков. История его существования началась с появления первой в мире криптовалюты в 2008 году и насчитывает всего лишь около одного десятка лет. Его структура в настоящий момент ещё не до конца сформирована (отчасти из-за того факта, что во многих странах нет никакой законодательной базы регламентирующей операции проводимые с криптовалютами), но в целом её можно представить в виде всей совокупности существующих криптовалют и той инфраструктуры которая обеспечивает их существование.

К этой инфраструктуре можно отнести как вычислительные мощности, благодаря которым происходит генерирование новой и хранение существующей криптовалюты, так и всю совокупность организаций осуществляющих  их продажу, покупку и обмен (биржи криптовалют и разного рода обменники).

Сама технология её создания (называемая в народе майнингом) основана на компьютерной технологии блокчейн. Чисто теоретически, намайнить себе немного криптовалюты может каждый обладатель компьютера, подключённого к сети интернет.

Однако по факту, для того чтобы заработать таким образом сумму эквивалентную хотя бы паре американских долларов, потребуется достаточно много времени. Дело в том, что сама природа криптовалюты устроена таким образом, что чем больше её добывается, тем сложнее становится этот процесс, и добыча новых монет (коинов) требует всё больше и больше вычислительных ресурсов.

В настоящее время для добычи криптовалют используют специализированные майнинг-фермы состоящие из множества мощных видеокарт. Генерировать криптовалюту можно как с помощью процессора, так и посредством вычислений на видеокарте. Так сложилось, что видеокарта имеет архитектуру наиболее подходящую для тех вычислений, посредством которых создаются новые монеты.

Фермы для майнинга криптовалют могут состоять как из нескольких видеокарт, так и из тысяч или даже десятков тысяч. Большинство таких крупных ферм находится на территории Азиатско-Тихоокеанского региона, в частности в КНР (по данным на конец 2017 года там было сосредоточено порядка 30% от всего мирового рынка криптовалют).

  1. Биткоин (Bitcoin);
  2. Bitcoin Cash;
  3. Dash;
  4. Ethereum.

Кроме этого в мире существует ещё огромное количество разного рода криптовалют, многие из которых не представляют и, скорее всего, никогда не будут представлять собой никакой ценности.

  • Где торговать криптовалютой
  • Как добывать криптовалюту
  • Как покупать и продавать криптовалюту. Пошаговая инструкция
  • Стратегии торговли криптовалютой

Структура финансовой модели

Непосредственный процесс анализа бизнеса при построении финансовой модели осуществляется по трем направлениям деятельности:

  • операционной;
  • инвестиционной;
  • финансовой.

Каждое из них описывает свои объекты анализа. Дополнительно модель может описывать и внешнее окружение экономического проекта. В комплексе эти элементы четко показывает текущее положение финансово-хозяйственной деятельности предприятия.

На рисунке ниже представлена структура финансовой модели в укрупненном плане. Каждый элемент модели представлен набором объектов, являющихся предметом финансового анализа и моделирования.

Элементы и объекты финансового анализа мы рассмотрим в таблице.

Элемент финансовой модели

Объект анализа

Операционная деятельность

Продажи

Объемы и цены продаж, номенклатура, акцизы, наличие (отсутствия) НДС, экспортных пошлин и прочих налогов с продаж

Производство

Удельные затраты материалов и внешних услуг на производство товаров и услуг в разрезе номенклатуры товаров и услуг раздела «Продажи», наличие в них входящего НДСа и импортных пошлин

Сотрудники

Штатная численность, размеры ФОТ, график работы, размеры налогов с ФОТ (мед. страхование, отчисление в ПФР и другие, если предусмотрено законодательством)

Оборотный капитал

Нормативы дебиторской и кредиторской задолженности по поставщикам и покупателям, длительность производственного цикла (расчет незавершенного производства), объем оборотного капитала, необходимого для работы организации

Проценты по займам и кредитам

Проценты по полученным и выданным займам, которые отражаются в отчете о прибылях и убытках

Инвестиционная деятельность

Покупка\продажа активов

  • Входящие и исходящие денежные потоки при покупке и/или продаже активов (земельные участки, здания, транспорт, машины, оборудование, лицензии и т.д.);
  • Импортные и экспортные пошлины при приобретении движимого имущества, если оно поставляется из-за рубежа;
  • Срок полезного использования активов и дата ввода их в эксплуатацию (постановки на баланс) с последующим расчетом амортизации и остаточной стоимости основных средств, а также терминальной стоимости

Финансовая деятельность

Графики получения и возврата займов, как полученных, так и выданных; схемы финансирования деятельности (за счет собственного и заемного капитала или лизинга)

Общие параметры модели

Налоговое окружение

Налоги, налоговые базы, ставки, способы распределения и получения налоговых платежей, например, региональный или федеральный бюджет (может понадобиться для подготовки бизнес-плана в государственные структуры, например, для получения субсидий)

Макроэкономическое окружение

Ставки инфляции, обменные курсы валют и прогноз их изменения

Ставки дисконтирования

Расчеты стоимости денег во времени, используя ставки дисконтирования

Стартовое состояние

Стартовое состояние бизнеса (баланс), если финансовая модель составляется для уже функционирующего бизнеса

Благодаря перечисленным функциям основных финансовых моделей можно выделить два направления работы с ними:

  1. Планирование финансовой и хозяйственной деятельности на разных уровнях.
  2. Сопоставление полученных данных с фактическими.

Модели этих двух плоскостей идентичны по структуре, отличаются лишь источниками получения информации.

Как сделать финансовую модель?

Самый распространённый для финансового моделирования инструмент – это MS Excel. Модель можно написать самому, использовать разработанные кем-то шаблоны или взять готовый инструмент, содержащий в себе все формулы и аналитики – например, Альт-Инвест.

Лично я всегда пользуюсь программами Альт-Инвест, с которыми у меня не возникает проблем проверки формул, проверки полноты моделирования, написанием формул для расчёта коэффициентов, программа имеет встроенные алгоритмы и формулы для сценарного анализа и анализа чувствительности.

Для создания и консультации по фин модели можно обращаться ко мне. Контакт есть ниже.

Зачем еще нужна финансовая модель

Финансовое моделирование стартапа применяется с целью:

Обоснования концепта компании — макет наглядно демонстрирует источники доходов и затрат, объем рынка и другие показатели деятельности организации

Модель позволяет глубже понять внутренние и внешние бизнес-процессы.

Привлечения инвестиций — на основании бизнес-плана и финмодели осуществляется оценка инвесторами стоимости компании, принимается решение о целесообразности и размере вложений.

Разработки стратегии компании — макет показывает слабые и сильные стороны компании, основные экономические факторы, влияющие на рост бизнеса, фокусирует внимание на KPI. Аналитика позволяет оптимизировать и повысить эффективность деятельности, оперативно реагировать на изменения рынка.

Бенчмаркинга — сопоставления результатов работы компании с показателями успешных организаций-конкурентов для улучшения собственной деятельности.

Прогнозирования — анализ доходной и расходной части дает понимание, при каких объемах бизнес начнет приносить прибыль, то есть будет пройдена точка безубыточности

План показывает, как быстро стартап тратит деньги, обоснованны ли эти затраты, когда понадобится проводить инвестиционный раунд.

Еще раз повторюсь, цель финансовой модели — не угадать будущее компании, а понять бизнес-процессы стартапа и факторы, влияющие на его рост. Поскольку макет строится на гипотезах, его требуется регулярно обновлять (при появлении фактических показателей продаж, выручки, затрат и так далее). В данном случае модель выступает основанием для определения правильности выбранной стратегии и при необходимости ее пересмотра.

Структура финансовой модели

Ниже на рисунке представлена типовая схема финансовой модели.

Традиционно разделяют три вида деятельности для любой организации: операционная, финансовая и инвестиционная. Данную структуру можно увидеть в отчётах о движении денежных средств организации.

Давайте пару слов о содержании каждой составляющей:

Операционная деятельность

Описание данной части модели требует хорошего знания предмета деятельности, представления технологий производства, продаж, владение знаниями о рынке на котором работает или собирается работать компания. Ошибки именно в этой части модели, как правило, наиболее критичны:

    1. Продажи – объёмы и цены продаж, номенклатура, акцизы, наличие / отсутствия НДС, экспортных пошлин и прочих налогов с продаж;
    2. Производство – удельные затраты материалов и внешних услуг на производство товаров и услуг в разрезе номенклатуры товаров и услуг раздела «Продажи», наличие в них входящего НДСа и импортных пошлин.
    3. Сотрудники – штатная численность, размеры ФОТ, график работы, размеры налогов с ФОТ (мед. страхование, отчисление в ПФР и другие, если предусмотрено законодательством).
    4. Оборотный капитал – нормативы дебиторской и кредиторской задолженности по поставщикам и покупателям, длительность производственного цикла (расчёт незавершённого производства) позволяет рассчитать объём оборотного капитала, необходимого для работы организации.
    5. Проценты по займам и кредитам – расчёт процентов по полученным и выданным займам, которые отражаются в отчёте о прибылях и убытках.

Инвестиционная деятельность

данный раздел содержит план реализации инвестиционной деятельности –приобретение и продажу активов. В данном разделе модели описываются:

      1. Входящие и исходящие денежные потоки при покупке и/или продаже активов (земельные участки, здания, транспорт, машины, оборудование, лицензии и т.д.);
      2. Импортные и экспортные пошлины при приобретении движимого имущество, если оно поставляется из-за рубежа;
      3. Срок полезного использования активов и дату ввода их в эксплуатацию / постановки на баланс с последующим расчётом амортизации и остаточной стоимости основных средств, а также терминальной стоимости;

Финансовая деятельность

раздел содержит информацию о графике получения и возврата займов, как полученных, так и выданных. Кроме того, в данном разделе описывается схема финансирования деятельности (за счёт собственного и заёмного капитала или лизинга).

Общие параметры модели:

    1. Налоговое окружение – содержит информацию о перечне налогов, их налоговой базе, ставках, способах распределения и получателях налоговых платежей, например, региональный или федеральный бюджет (может понадобится для подготовки бизнес плана в государственные структуры, например, для получения субсидий);
    2. Макроэкономическое окружение – если расчёт финансовой модели осуществляется с учётом инфляции или в нескольких валютах, то в этом разделе описываются ставки инфляции, обменные курсы валют и прогноз их изменения.
    3. Ставки дисконтирования – для расчёта стоимости денег во времени используют ставки дисконтирования. Расчёт этих ставок осуществляется в этом разделе. Тема методологии расчётов ставок дисконтирования – отдельная и очень объёмная.
    4. Стартовое состояние – в данном разделе отображается стартовое состояние бизнеса (баланс), если мы делаем финансовую модель прогнозную для уже функционирующего бизнеса.

Приведённый перечень разделов финансовой модели далеко необязательно должен быть в Вашей модели. Главное, что необходимо иметь в виду при составлении финансовой модели – это цели её создания, на какие вопросы Вы хотите получить ответы.

Как спланировать финансовую модель для стартапа

#1. Сделайте модель максимально гибкой

Во время планирования финансовой модели выносите свои допущения отдельными строками, чтобы при необходимости их было легко изменять.

Например, изначально вы прописали, что один продукт будете продавать по $200. Прошло пару месяцев, продажи слабые, и вы решили сделать скидку на День Святого Валентина  — продаете по $180.

Продажи пошли хорошо, и вы принимаете решение оставить эту цену. Если строка с ценой будет отдельной в финансовой модели, то вы сможете легко вносить коррективы.

Также финансовую модель стоит делать гибкой, чтобы все понимали: она — не незыблемая истина, от нее можно отклонятся.

#2. Фокусируйтесь на ключевых метриках и вводных данных

Старайтесь отражать в финансовой модели только самые крупные статьи затрат. Так вам будет легче формировать картину для инвесторов и отвечать на их вопросы.

К тому же это требует меньших усилий: вы обрабатываете меньше информации и фокусируетесь только на главном.

Весь бизнес-контент в удобном формате. Интервью, кейсы, лайфхаки корп. мира — в нашем телеграм-канале. Присоединяйтесь!

#3. Изучите средние показатели по отрасли

Во-первых, изначальная догадка — всегда ошибочна, а если вы изучите средние показатели по рынку, то хотя бы не слишком промахнетесь. Например, не укажете, что уровень конверсии будет 20%.

Во-вторых, когда вы дойдете до инвесторов, сможете обосновать показатели в своей финансовой модели и показать, что вы в этом ориентируетесь. Например, почему вы заложили уровень конверсии 3%? Потому что средний уровень конверсии по отрасли — 3%.

#4. Закладывайте резервы

Часто финансовая модель стартапа строится на основе того, что должно было бы быть, а не на том, что будет базироваться на реальных данных.

Люди прописывают в финансовой модели, сколько им нужно продать и сколько при этом потратить, чтобы получилась идеальная картина.

Так это не работает: всегда нужно предусматривать резерв.

Например, на операционные расходы лучше закладывать на 5-10% больше. А с продажами должен быть отдельный сценарий, где они будут составлять 50% того, что вы высчитали изначально.

#5. Проведите анализ чувствительности

Анализ чувствительности нужен для того, чтобы посмотреть, нет ли в вашей финансовой модели «слабого звена» — нереалистичного допущения, которое разваливает всю бизнес-модель.

Определение финансовой модели

Финансовая модель – представляет собой схему, показывающую экономическое состояние объекта или его элементы как по компании в целом, так и отдельно по отделам. Схема состоит из показателей на основании финансовых и нефинансовых данных. Главная цель финансовой модели – составлять прогноз состояния бизнеса и оценивать его изменения в пределах заданного периода.

Кроме финансовых, которые являются базовыми, схема может включать и натуральные показатели. Например, это могут быть объемы производства или реализации, нормы по расходованию полуфабрикатов и т.д.

Если ваш бизнес только в начале пути, то финансовое моделирование является важным инструментом планирования стартапа, позволяющим определить целесообразность запуска проекта и привлечения инвестиций, эффективность деятельности компании, правильность стратегии развития. Отсутствие экономической модели бизнеса чревато негативными последствиями разной степени тяжести — от неразумных и необоснованных затрат до полного провала идеи.

Финансовая модель демонстрирует текущее состояние компании и ожидаемый ход ее развития. Понятно, что будущее предсказать сложно. Но построение финансовой модели даст вам инструмент для понимания сильных и слабых сторон компании, способов оптимизации расходов и увеличения прибыли.

Основы финансового моделирования

Финансовое моделирование – это количественное представление операций компании в прошлом, настоящем и прогнозируемом будущем. Такие модели предназначены для использования в качестве инструментов принятия решений. Руководители компании могут использовать их для оценки затрат и прогнозирования прибыли от предлагаемого нового проекта.

Финансовые аналитики используют их, чтобы объяснить или предвидеть влияние событий на акции компании, от внутренних факторов, таких как изменение стратегии или бизнес-модели, до внешних факторов, таких как изменение экономической политики или регулирования.

Финансовые модели используются для оценки стоимости бизнеса или сравнения предприятий с их аналогами в отрасли. Они также используются в стратегическом планировании для тестирования различных сценариев, расчета стоимости новых проектов, определения бюджетов и распределения корпоративных ресурсов.

Примеры финансовых моделей могут включать анализ дисконтированных денежных потоков, анализ чувствительности или углубленную оценку.

Программы для автоматизации построения финансовой модели

На сегодняшний день существует много программных продуктов, которые позволяют полностью автоматизировать процесс построения финансовых моделей. Они дают возможность формирования комплексных моделей, которые охватывают все уровни планирования, и позволяют гибко настраивать аналитические разрезы и степень детализации.

Помимо этого, они поддерживают механизмы сравнения плана и факта, обеспечивая балансировку бизнес-процессов для повышения их эффективности, а также позволяют производить оперативный контроль текущей ситуации посредством системы настраиваемых финансовых метрик, предоставляя данные для заинтересованных пользователей любого ранга.

Одним из флагманов таких комплексных решений является конфигурация «1С:ERP». Она содержит большой спектр функциональных возможностей для построения финансовых моделей различных уровней сложности. В таблице ниже мы рассмотрим схему уровней планирования и Монитора целевых показателей (МЦП) на базе «1С:ERP».

Уровень планирования

Инструменты 1С:ERP

Стратегия бизнеса

Не подлежит автоматизации

Стратегическое планирование

Блок «Бюджетирования» с консолидированными бюджетами без конкретизации по аналитикам

Среднесрочное

Блок «Бюджетирования» с консолидированными бюджетами без конкретизации по аналитикам и МЦП

Краткосрочное

Блок «Бюджетирования» и МЦП

Оперативное (объемно-календарное)

МЦП и планы продаж по категориям и по номенклатуре, а также планы закупок, производства и сборки\разборки (блок «Планирование»)

Операционное

Документы заказов клиента, поставщикам, производству, на перемещение, внутреннее потребление, сборку и разборку, а также ремонт

Каждый уровень в «1С:ERP» содержит свой собственный набор механизмов для построения финансовой модели. Стратегический, среднесрочный и краткосрочный уровни представлены возможностью формирования бюджетов различной степени детализации. Оперативные и операционные уровни представлены планам различной функциональности и документами заказов. Все эти элементы совместно позволяют создавать комплексные финансовые модели.

Помимо «1С:ERP» функционал для работы с финансовыми моделями содержится и в других решениях 1С.

В типовой конфигурации «1С:Управление торговлей» используется модель для ведения финансового управленческого учета на основании управленческого плана счетов, в основе которого поставлен учет торговой деятельности.

Кроме операций по оптовой, розничной и комиссионной торговле в типовой финансовой модели есть также учет:

  • основных средств;
  • нематериальных активов;
  • кредитных операций;
  • купли-продажи валюты;
  • переоценка валютных средств;
  • закрытие месяца с распределением затрат.

В программе также реализованы операции по начислению и выдаче заработной платы. Благодаря этому можно оперативно получить полновесный баланс активов и пассивов организации и другие финансовые отчеты. Например:

  • отчет о прибылях и убытках;
  • прирост капитала;
  • отчет о движение денежных средств;
  • анализ эффективности.

В целом на рынке представлено много других программных продуктов, помогающих работать над построением финансовой модели. Кроме «1С:ERP» и «1С:Управление торговлей» на базе 1С можно использовать решения «1С:CRM» и «1С:Управление нашей фирмой».

В настоящий момент доступны для скачивания следующие финансовые модели для расчета бизнес-плана:

Автобизнес

  1. Финансовая модель бизнеса — автомойка на несколько постов
  2. Финансовая модель бизнеса — мойка самооблуживания
  3. Финансовая модель бизнеса — сухая автомойка
  4. Финансовая модель бизнеса — магазин автозапчастей
  5. Финансовая модель бизнеса — служба такси

Красота и здоровье

  1. Финансовая модель бизнеса — открытие массажного салона
  2. Финансовая модель бизнеса — открытие фармакологической аптеки
  3. Финансовая модель бизнеса — открытие салона красоты с нуля

Продукты и напитки

  1. Финансовая модель бизнеса — продажа и производство сахарной ваты
  2. Финансовая модель бизнеса — производство мороженого
  3. Финансовая модель бизнеса — мини завод по производству колбасных изделий
  4. Финансовая модель бизнеса — открытие собственной мини пивоварни
  5. Финансовая модель бизнеса — открытие продуктового магазина у дома
  6. Финансовая модель бизнеса — производство домашних пельменей
  7. Финансовая модель бизнеса — открытие кондитерского магазина
  8. Финансовая модель бизнеса — мобильная кофейня на колесах
  9. Финансовая модель бизнеса — «кофе с собой» точка продаж
  10. Финансовая модель бизнеса — молодежное кафе
  11. Финансовая модель бизнеса — открываем пекарню
  12. Финансовая модель бизнеса — производство мясных полуфабрикатов (котлеты)
  13. Финансовая модель бизнеса — расчет открытия ресторана
  14. Финансовая модель бизнеса — еда по подписке
  15. Финансовая модель бизнеса — магазин разливного пива
  16. Финансовая модель бизнеса — рыбный магазин
  17. Финансовая модель бизнеса — ларек с шаурмой
  18. Финансовая модель бизнеса — кальянная

Производство

  1. Финансовая модель бизнеса — производство плитки из резиновой крошки
  2. Финансовая модель бизнеса — цех по производству мебели
  3. Финансовая модель бизнеса — переработка пластика и пластиковых бутылок
  4. Финансовая модель бизнеса — производство полиэтиленовых пакетов
  5. Финансовая модель бизнеса — производство тротуарной плитки
  6. Финансовая модель бизнеса — мини завод по производству товарного бетона
  7. Финансовая модель бизнеса — производство бумажных пакетов
  8. Финансовая модель бизнеса — собственное производство пеноблоков
  9. Финансовая модель бизнеса — производство пеллет
  10. Финансовая модель бизнеса — производство саморезов
  11. Финансовая модель бизнеса — производство гробов из картона
  12. Финансовая модель бизнеса — завод по переработке и утилизации шин
  13. Финансовая модель бизнеса — мусороперерабатывающий завод

Разведение и выращивание

  1. Финансовая модель бизнеса — разведение и содержание кроликов в домашних условиях
  2. Финансовая модель бизнеса — выращивание бройлеров в подсобном хозяйстве
  3. Финансовая модель бизнеса — сбор меда и выращивание пчел
  4. Финансовая модель бизнеса — разведение и продажа индоуток (мускусная утка)
  5. Финансовая модель бизнеса — бизнес по разведению раков
  6. Финансовая модель бизнеса — ферма по разведению дождевых червей на продажу
  7. Финансовая модель бизнеса — разведение цесарок в подсобном хозяйстве
  8. Финансовая модель бизнеса — ферма по разведению осетра на мясо и икру
  9. Финансовая модель бизнеса — крестьянско-фермерское хозяйство
  10. Финансовая модель бизнеса — как правильно вырастить рассаду на продажу
  11. Финансовая модель бизнеса — мобильная бойня скота

Развлечения и спорт

  1. Финансовая модель бизнеса — фитнес клуб с бассейном
  2. Финансовая модель бизнеса — ночной клуб
  3. Финансовая модель бизнеса — как открыть тренажерный зал

Торговля

  1. Финансовая модель бизнеса — открытие зоомагазина
  2. Финансовая модель бизнеса — магазин женской одежды
  3. Финансовая модель бизнеса — комиссионный магазин
  4. Финансовая модель бизнеса — цветочный бизнес

Услуги

  1. Финансовая модель бизнеса — агентство по организации праздников
  2. Финансовая модель бизнеса — прокат инструмента
  3. Финансовая модель бизнеса — частный детский сад
  4. Финансовая модель бизнеса — создание фотостудии
  5. Финансовая модель бизнеса — ателье по пошиву и ремонту одежды
  6. Финансовая модель бизнеса — клининговая компания
  7. Финансовая модель бизнеса — открытие хостела
  8. Финансовая модель бизнеса — свой ломбард
  9. Финансовая модель бизнеса -гостиничный бизнес
  10. Финансовая модель бизнеса — ассенизаторский бизнес
  11. Финансовая модель бизнеса — школа рисования
  12. Финансовая модель бизнеса — расчет открытия антикафе


Бесплатно скачать образец финансовой модели для расчета бизнес-плана.

Как контролировать исполнение финансовой модели?

Как лучше всего оценивать выполнение поставленных задач? Конечно в числовом выражении. У каждой организации, независимо от вида деятельности, может быть тысячи, а то и более показателей работы. Можно потратить на их определение большое количество времени и установить значения. Но как мы уже сказали выше, в ходе работы будут постоянные корректировки.

Сформировав вручную финансовую модель, мы не исключаем человеческий фактор. К примеру, в компании более 4000 показателей, все они установлены и есть максимальные пределы. В течение года меняется цена на определенный вид сырья. В итоге плановые значения по нескольким показателям приходится изменять. Это не проходит бесследно для качества финансового плана. При внесении вручную постоянных корректировок, мы обесцениваем его значение, или тратим на изменения большой период времени.

Финоко, как автоматизированная система подготовки отчетности позволяет быстро и без потерь внести изменения и получить достоверные данные. Только тогда, цель финансовой модели бизнеса будет достигнута

Очень важно, чтобы все Ваши сформированные планы выполнялись. Да, они будут постоянно корректироваться, но от поставленной цели отходить не стоит

Только при регулярной работе, финансовая модель компании начинает давать свои результаты и помогает в развитии компании в целом.

Для чего нужно финансовое моделирование

Сложно двигаться без плана. Например, мы в своей компании строим план максимум на 1 год и в этом плане учитываем наши доходы и расходы, в итоге планируем прибыль. А также в обязательно порядке мы закладываем инвестиции. Глобальную модель мы составляем в конце года, а корректировки вносим ежемесячно.

Оценка проекта (например, по модели DCF).

Наиболее актуальна для старпатов, чтобы понимать стоимость всего проекта на текущий момент.

Анализ эффективности компании и её финансовой устойчивости.

Например, планируется взять кредит на развитие или привлечь инвестора, тогда обязательно нужно посчитать, какие условия по займу вам нужны при базовом сценарии развития проекта. Возможно сейчас в принципе не стоит привлекать инвестиции. Хотя, на примере некоторых бизнесов, можно делать и пирамиды (когда один проект финансирует другой и так по цепочке) или заранее выстраивать все на кредитом плече. НО, в некоторых случаях это уже мошеннические действия.

Возможность рассмотреть различные сценарии развития проекта.

Например, меняем конверсию сайта или бюджет или ЦА или сам продукт и смотрим, как это отразилось на годовой прибыли;

И самый последний пункт — структурировать своё видение бизнеса.

Почему финмоделей должно быть три?

Есть несколько причин, почему мы рекомендуем не
ограничиваться одной реалистичной моделью, а рассчитать три возможных варианта
развития событий.

  • Чтобы показать максимально объективную картину
    для франчайзи и не обманывать его завышенными ожиданиями.
  • Чтобы франчайзи был готов к разным вариантам развития
    и не паниковал, если что-то пойдет не так.

Если вы показываете только положительный сценарий развития бизнеса, то франчайзи будет ожидать именно эти показатели. Если он в результате своей работы будет видеть более низкие показатели, это может его демотивировать и даже подтолкнуть к решению об отказе работы с вами.

Поэтому очень важно не завышать показатели, не создавать нереалистичных ожиданий, так как в дальнейшем это может обернуться потерей франчайзи и скажется на репутации вас как франчайзера

Что такое финансовая модель?

Финансовая модель (финмодель) – это таблица в Excel, где указаны важные количественные параметры бизнеса (финансовые показатели) в динамике от одного до трех лет в зависимости от срока окупаемости франшизы.

Пример финансовой модели франшизы нашего клиента

Финансовая модель обязательно содержит следующие показатели:

  • Полную сумму стартовых инвестиций, необходимые
    для запуска франшизы;
  • Доходы бизнеса;
  • Расходы бизнеса;
  • Расчет точки безубыточности;
  • Расчет срока окупаемость инвестиций.

Финмодель должна также учитывать следующие факторы, если они
применимы к рассматриваемому бизнесу:

  • Сезонность доходов. В некоторых бизнесах она
    ярко выражена, например в детских образовательных учреждениях летом будет явный
    спад;
  • Стартовые продажи и динамика роста выручки.

Хотите узнать, как упаковать франшизу своего бизнеса самостоятельно? Мы подготовили бесплатный видео-курс с 23 видео на 8 часов и 20+ шаблонами, примерами и другими документами. Уверены, вам будет интересно!

Узнать подробнее

Подведем итоги — жизнь после финансовой модели

Основная задача табличного структурирования показателей деятельности стартапа — определить, насколько выгоден задуманный проект в перспективе. Если экономика не сходится даже на бумаге, от реализации идеи стоит отказаться. Если проект представляется выгодным, макет поможет определиться с целевыми значениями, которые необходимы для достижения точки безубыточности и дальнейшего роста.

Однако не следует воспринимать модель как фундаментальную финансовую аналитику — это упрощенный вариант, дающий ответы на базовые вопросы и демонстрирующий стратегию развития стартапа, понимание бизнес-процессов. Поскольку экономический макет строится на гипотезах, закономерен вопрос, какова жизнь после его формирования и есть ли она вообще.

Допустим, вы идеально разработали модель стартапа, установили выгодность идеи и направление развития, обосновали каждый пункт инвесторам и даже получили деньги. Но по мере ведения бизнеса вдруг меняются каналы сбыта, продвижения, технология производства, договорные условия с поставщиками и другие факторы и предпосылки, влияющие на деятельность компании. В результате финансовая модель становится необъективной и требует вмешательства.

Неужели придется заново ее разрабатывать? Не совсем так. Вспомните о гибкости финансовой модели — если изначально предусмотрена автоматизация вычислений (с помощью формул), и стартапер понимает, как она действует, с редактированием сложностей не будет. Если макет проработан детально с глубоким анализом рынка, конкурентов, собственных возможностей, рисков, значительно сокращается вероятность неблагоприятного исхода для компании из-за произошедших изменений.

Стартап всегда должен быть готов к переменам — это одна из его характерных особенностей. В результате требуется соответствующим образом обновлять финансовую модель. При этом макет нужно строить так, чтобы корректировка занимала минимум времени, ведь задача стартапа все-таки заключается в получении прибыли, а не в создании таблиц.