Лизинг автомобиля: требования и условия

ТОП часто задаваемых вопросов про лизинг

1. Можно ли закрыть лизинговую сделку раньше срока?

Большинство лизингодателей предусматривают эту возможность и вписывают в договор лизинга. Но для клиента это может быть невыгодно — при досрочной оплате остаточной стоимости сумма выкупа будет выше, а возможностей снизить налоговую нагрузку — меньше

Быстрый выкуп привлекает внимание налоговых органов — например, в ФНС договор лизинга и вовсе могут аннулировать, признав его договором товарного кредита. Это автоматически лишает клиента налоговых вычетов.

2. Когда лизинговое имущество нужно регистрировать в госорганах?

Регистрировать имущество и права на него нужно, если это:

• транспорт;
• оборудование повышенной опасности.

В этом случае имущество регистрируют либо на лизинговую компанию, либо на клиента (по договоренности между ними). Если договор лизинга будет расторгнут из-за просрочки и неуплаты лизинговых платежей, регистрационные органы аннулируют запись о пользователе имущества.

3. Может ли государственная организация брать имущество в лизинг?

И государственные, и муниципальные учреждения могут брать имущество в лизинг и выступать в качестве лизингополучателя. Для них ст. 9.1 закона о лизинге предусмотрено несколько особенностей:

• лизинговая компания сама выбирает продавца имущество и несет ответственность за его поставку;
• все расчеты между клиентом и лизинговой компанией осуществляются в денежной форме, исключая бартер;
• залогом может быть только лизинговое имущество.

4. Правомерно ли, если лизингодатель задерживает поставку имущества, ссылаясь на проблемы у продавца? При этом отказываясь компенсировать потерянное время, мотивируя это тем, что поставщика нашли мы сами.

По закону, если поставщик не выполняет обязательства, ответственность возлагается на сторону, которая его выбирала. То же касается и несоответствия имущества задачам проекта. Обычно поставщика выбирает лизингополучатель — это значит, что все расходы и неустойки возлагаются на клиента. Если же продавца искал лизингодатель, оплачивать расходы будет он сам.

5. Что такое сублизинг?

Сублизинг — это передача права пользования имуществом, которое получено в лизинг, третьему лицу. Например, клиент взял оборудование под проект и досрочно выполнил его. Закрывать договор раньше времени он не хочет, т.к. понесет убытки в отношении возврата налогов. Тогда он сдает оборудование в сублизинг и сам становится лизингодателем. Все, что нужно — разрешение на такую сделку от лизинговой компании. Кроме того, новый лизингополучатель будет иметь те же налоговые преференции. При нарушении основного договора лизинга договор сублизинга автоматически аннулируется.

6. Что такое фиктивный лизинг?

Фиктивный лизинг — это прикрытие договором лизинга других сделок. Чаще всего, сделки купли-продажи в рассрочку. Такая схема практикуется, чтобы получить налоговые льготы и государственные субсидии.

Можно ли взять в лизинг автотранспорт с пробегом

Юридическое лицо может взять в лизинг не только новое транспортное средство, но и транспорт с пробегом. Статистика говорит о том, что доля бэушных автомобилей, которые берутся в лизинг юридическими лицами, составляет до 30% всего рынка автолизинга. Лизинг авто с пробегом даёт возможность значительно уменьшить расходы по лизинговым платежам, но может увеличить стоимость техобслуживания, если подобная опция не возлагается по договору на лизингодателя.

В этом случае ключевым вопросом является определение его остаточной стоимости и реального технического состояния. Далеко не всегда заявленная стоимость транспорта с пробегом соответствует его фактическому состоянию, поэтому представители юридического лица должны провести независимую оценку техсостояния и определить возможные неисправности и стоимость ремонта. В этом случае все нюансы согласовываются с лизинговой компанией во время переговоров.

Оценка автомобиля по версии лизингодателя происходит по оценочному акту, который составляется специалистом-оценщиком СТО-партнёра данной компании. Стоимость ТС не должна составлять менее 3 тыс. евро, а возраст — менее 13 лет на момент окончания срока действия договора, иначе предоставить автомобиль или другое ТС в лизинг не представляется возможным.

Дальнейшие действия административного характера (снятие и постановка ТС на учёт, страховка и т. д.) также в данном случае согласовываются с лизингодателем.

Видео: автолизинг по-русски

Лизинг автотранспорта юридическим лицом открывает перед ним дополнительные финансовые возможности. Главное — не ошибиться при выборе транспортного средства, компании-лизингодателя и рассчитать свои финансовые возможности

Очень важно также проконтролировать юридическую чистоту сделки. И тогда не будет проблем с пополнением и обновлением автопарка на протяжении многих лет

Договор лизинга оборудования — образец, виды и стороны

Договор лизинга является двусторонним и заключается только в предпринимательских целях. Для данного договора предусмотрена письменная форма.

Существенные условия договора лизинга оборудования — информация позволяющая установить конкретно, какое оборудование передается (идентификационные данные оборудования: наименование, серийный номер, модель, тип, марка и т.д.).

При заключении договора участвуют, с одной стороны, Арендодатель — Лизингодатель и, с другой стороны, Арендатор — Лизингополучатель.

Арендодатель приобретает указанное Арендатором оборудование у производителя или продавца, которое затем предоставляется в пользование и владение по договору лизинга. Арендатор владеет и пользуется лизинговым имуществом.

Лизинг бывает нескольких видов, в зависимости от участников сделки:

1. Прямой лизинг. Собственник оборудования (производитель или поставщик) сам передает объект в лизинг. При этом лизинговая компания не принимает участия в сделке№
2. Косвенный лизинг. Передача лизингового имущества происходит при участии посредника. Такая сделка является классической и весьма распространенной№
3. Раздельный лизинг. Такой вид лизинга часто используется для приобретения очень крупных объектов (авиа, морской и железнодорожный транспорт, буровые установки и т.д.)№
4. Возвратный лизинг. Собственник оборудования продает свое имущество финансовому учреждению (банку) с одновременным оформлением договора о долгосрочной аренде своего бывшего имущества.

Зачастую в сделке принимает участие и страховая компания. Участие страховщика необязательно, но лучше застраховать все возможные риски (финансовые, транспортные и т.д.).

Скачать образец договора лизинга оборудования со всеми сопутствующими приложениями

Требования к клиенту и особенности договора для юридических лиц

К юр. лицам – лизингополучателям, относятся любые коммерческие организации или предприятия, возлагающие на себя финансовую ответственность перед лизингодателем. В отличие от физических лиц, данная категория клиентов, при оформлении авто в лизинг, должна соответствовать следующим требованиям:

• функционировать не менее полугода с момента регистрации в реестре юридических лиц, по заявленному профилю;
• показывать прибыль, покрывающую затраты по всем имеющимся обязательствам;
• располагать уставным капиталом достаточным для обслуживания договора;
• не иметь просрочек и действующих штрафов, в том числе по договорам с иными лизингодателями.

В отличие от ситуации с классическим автокредитом, компании, предлагающие авто в лизинг для юридических лиц, проявляют большую лояльность и готовы пойти на определенные уступки в виду ликвидности предмета договора. Приобретаемое авто достаточно просто реализовать на вторичном рынке в случае невозможности продолжения лизингополучателем исполнения условий договора.

Для сокращения издержек юридических лиц, рассматривающих приобретение авто в лизинг, следует детально изучить имеющиеся на рынке предложения. Специалисты сферы кредитования рекомендуют выделить максимум имеющихся ресурсов, в том числе временных, на определение наиболее выгодного предложения для юридических лиц

При изучении рынка следует обратить внимание на такие аспекты как:

размер первоначального взноса по договору. Компании, предлагающие технику в лизинг, могут устанавливать различный порог предоплаты, как правило его значения колеблются в коридоре от 0 до 49%.;
наличие в договоре пункта, предусматривающего выкуп или обмен авто после исполнения всех условий договора;
размер и график внесения платежей

В отличие от автокредита, лизинг менее обременителен для клиента, а при рассмотрении услуги для юридических лиц принимаются во внимание особенности деятельности компании (сезонность, длительность простоев и т.д.).

При достижении консенсуса между сторонами сделки, документы, предоставляемые клиентом, рассматриваются в двухнедельный период. Длительность рассмотрения зависит от размера суммы сделки, объема предоставленной информации и репутации юридических лиц, претендующих на получение авто в лизинг.

Выгоды для лизингополучателей

Лизинг – это прямой конкурент других инструментов приобретения имущества за счет своих выгод. Например, клиенты предпочитают лизинг, потому что:

порог входа доступней и ниже

При лизинге график платежей можно составить индивидуально, учитывая особые запросы клиента и сезонность его бизнеса. Например, если основной доход компания приносит летом, график платежей настроят так, чтобы именно на летний сезон приходился наибольший объем платежей.

сделку не обязательно обеспечивать

Обычно лизингодателю не нужен залог или дополнительное обеспечение – этим сам по себе является лизинговый автомобиль, который находится у него на балансе. Выходит, что лизинговая компания заранее застрахована от возможных рисков и проблем, а клиент может легко приобрести имущество в лизинг без дополнительных расходов.

можно вернуть НДС

Благодаря этому клиент уменьшит налог на прибыль, что также сделает приобретение авто в лизинг более выгодным.

можно не беспокоиться за чистоту сделки и ее условия

Лизинговые компании сами по себе выступают гарантом того, что клиент получит лучшие условия, которые они смогут предложить, а их сотрудники обеспечат профессиональное сопровождение сделки. Так, например, работает и Газпромбанк Автолизинг – в штате только высококлассные специалисты, а в пуле поставщиков и дилеров те, кто предлагает лучшие предложения и скидки.

можно быстро списать стоимость имущества

Это возможно благодаря применению механизма ускоренной амортизации с коэффициентом до трех. Быстрое списание стоимости имущества снижает налог на него и списывает расходы, связанные с покупкой имущества с учетом нагрузки на внеоборотные активы.

Условия выдачи лизинга на оборудование

Лизинг оборудования становится все более распространенным за счет того, то специфические агрегаты и станки обладают высокой стоимостью, поэтому нередко даже крупные компании не обладают возможностью приобрести их за собственные средства по полной стоимости.

Оборудование на таких условиях может быть куплено как физ лицами, так и разными компаниями. К общим условиям относится:

• необходимость внесения первоначального взноса, размер которого не может быть меньше, чем 10 процентов от стоимости получаемого имущества;
• предоставляется лизинг на срок, который варьируется от одного года до пяти лет;
• удорожание в год обычно начинается с 3,7 процентов, а заканчивается 4,5 процентами;
• арендовать технику допускается непосредственно у его производителя или через поставщика.

Для многих людей и компаний это предложение считается более выгодным по сравнению с кредитом или арендой, а особенно это относится к предприятиям, которые могут значительно экономить на налоге на прибыль.

Плюсы и минусы

Оформление оборудования в лизинг имеет плюсы:

• можно получить агрегаты в использование без оплаты полной их стоимости;
• не требуется большой первоначальный взнос;
• для компаний плюсом является то, что им не надо извлекать из бизнеса значительные финансовые ресурсы;
• для фирм применяются более упрощенные условия оформления, чем при получении кредита;
• не требуется залог, так как само лизинговое оборудование выступает гарантией уплаты средств.

К минусам относится сложность процедуры. Наиболее выгодным считается лизинг оборудования именно для юридических лиц, а вот ИП желательно ориентироваться на кредиты. ФЗ № 164 подробно описывает все нюансы покупки оборудования в лизинг.

Как оформить лизинг для малого бизнеса

Многие предприниматели, открывающие небольшое дело, сталкиваются с серьезной проблемой, которая заключается в необходимости приобретать для работы многочисленное и дорогостоящее оборудование, но средств на эти цели обычно нет.

В таком случае можно обратиться к разным лизинговым компаниям, причем некоторые из них предлагают специализированные условия именно для представителей малого бизнеса. К основным плюсам таких предложений относится:

• ускоренная амортизация агрегатов;
• сниженные процентные ставки;
• не требуется покупать страховку.

Обращается внимание на срок функционирования бизнеса, поэтому он должен существовать не меньше года, причем в течение этого года должна быть получена прибыль от работы. Выручка должна превышать в два или больше раз лизинговые платежи, а при этом не учитывается НДС

Это интересно: Номер телефона Веббанкир: описываем по порядку

Требования к юридическому лицу

Большинство компаний оформляют лизинг только на фирму, которая существует больше 1 года и имеет эффективные финансовые показатели. Лизинг для новых юридических лиц (зарегистрированных менее года назад) предоставляется очень редко и только под поручительство собственников бизнеса. При этом может понадобиться ликвидный залог.

А вот оформить лизинг для ООО с нулевым балансом можно далеко не везде. Лишь отдельные лизинговые компании готовы заключать договора без проведения финансового анализа и то, если клиент может сразу внести аванс в 40 — 50% от стоимости приобретаемого имущества.

Основные объекты лизинга автомобиля для юридических лиц

Каждому предприятию, в зависимости от его сферы деятельности и целей использования автотранспорты, нужно различное количество техники самых разных видов и марок. В соответствии с этим в лизинг можно приобрести любое транспортное средство:

• легковые авто любого класса и модели;
• грузовая техника, включая большегрузы или бензовозы;
• автобусы разной вместимости для организации коммерческих перевозок;
• сельскохозяйственная спецтехника для фермерских хозяйств.

К тому же, сегодня уже появилась возможность приобрести в лизинг спец технику. Что очень актуально при расширении производственных мощностей, которые требуют больших капиталовложений от собственника. А также, появившаяся возможность взять в лизинг авто с пробегом может помочь  значительно сэкономить время и увеличить свой автопарк.

В чем преимущества лизинга?

Получить имущество с помощью лизинга корпоративным клиентам зачастую проще, выгодней и удобней, чем взять кредит, оформить аренду или сделать разовую покупку. И вот почему:

запрос на имущество в лизинг одобрят охотней кредитной заявки 

В отличие от банков, лизинговые компании не так скованы жесткой риск-политикой в принятии решений. Лизинговую компанию не беспокоит закредитованность клиента, ведь в рамках договора лизинга имущество все равно останется у нее в собственности. Лизингодатель оценивает лишь реальный бизнес клиента, его способность обслуживать платежи. Кроме того, пакет документов для заявки на лизинг гораздо проще, чем тот же пакет для кредитной заявки.

график платежей составляется индивидуально

Лизингодатель может составить график платежей, учитывая пожелания клиента. Например, ему удобно платить равными частями, или же его бизнес привязан к определенному сезону. Тогда лизинговая компания предлагает оптимальный вариант, подстроенный под особенности бизнеса.

нет залога, как и возможных претензий от кредиторов

Чаще всего лизинговые компании не требуют никакого обеспечения в качестве имущественного залога, ведь им уже является лизинговое имущество. А тот факт, что имущество находится на балансе у лизингодателя, гарантирует – имущество не арестуют и не изымут, даже если у клиента возникнут экономические споры. 

уплаченный НДС можно вернуть

Лизинговая сделка облагается НДС, который можно вернуть как вычет на общих основаниях. Учитывая размер сумм, на которые обычно заключают лизинговый договор, эта возможность серьезно снижает клиенту налоговую нагрузку. Кроме того, это хорошая экономия – вернуть можно до 30-40% от стоимости имущества.

клиент получает лучшее предложение и экспертизу

Лизинговая компания – это оптовый клиент многих поставщиков. Например, Газпромбанк Автолизинг работает с автодилерами на исключительных условиях и получает для своих клиентов лучшие предложения вместе со скидками. Ко всему прочему, сделку сопровождают сотрудники лизинговой компании – опытные и экспертные специалисты.

можно применить механизм ускоренной амортизации

Это позволяет в быстрые сроки списать стоимость имущества и снизить на него налог. Механизм ускоренной амортизации (с коэффициентом до 3) позволяет списать траты, связанные с покупкой имущества с учетом нагрузки на внеоборотные активы. С помощью него можно снизить налог на собственность (по лизинговому имуществу) и на прибыль, и он же дает возможность выкупить имущество за символическую сумму.

лизинговые платежи полностью относятся на затраты

И это автоматически уменьшает налог на прибыль. В отличие, например, от кредита, где одним из источников погашения частично является начисляемая амортизация, и выплаты, которых не хватает, нужно производить за счет других источников.

Кроме этого, все дополнительные услуги (например, страхование имущества или его обслуживание) включаются в общие лизинговые платежи. Это значит, что клиент платит за все «под ключ» лишь один раз в месяц.

Какое имущество можно взять в лизинг, а какое нельзя

Согласно Федеральному Закону «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.1998 N 164-ФЗ, в лизинг можно взять любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество.

Иными словами, это непотребляемое имущество, которым можно пользоваться даже после его изнашивания. Такое, как:

автотранспорт

Например, автомобиль для представительских целей, несколько машин для обновления таксопарка или спецтехнику для производства.

Преимущества и недостатки лизинга автотранспорта

оборудование

В лизинг можно взять офисную технику, сложное IT-оборудование или оборудование для промышленного производства. Когда компаниям нужно обновить имущество на более современное или расширить производство, они, чаще всего, делают это именно в лизинг.

Преимущества и недостатки лизинга оборудования

недвижимость

Которую также можно выкупить или вернуть лизинговой компании. Чаще всего клиенты используют лизинг, когда им нужно арендовать крупный офис или большую производственную площадь. Учитывая, что в итоге недвижимость можно приобрести в собственность, лизинг получается выгодней коммерческой ипотеки.

Преимущества и недостатки лизинга недвижимости

В лизинг нельзя взять:

• продукты питания;
• сырье;
• стройматериалы;
• земли, леса, водоемы и др. природные объекты;
• военную технику;
• оборудование без заводских номеров.

У этих предметов либо есть «срок годности», либо их финансовая аренда запрещена законом.

Преимущества и недостатки автолизинга

Как и любой вид финансовых операций, лизинг для юридических лиц, связан с затратами оборотных или бюджетных средств. Возможность оформления авто без предоплаты на достаточно длительный срок, снижает нагрузку, что является безусловным преимуществом для организаций, находящихся на начальном этапе развития. В текущее время достаточно легко найти предложение с 15 и даже 10% первоначальным взносом.

Кроме этого, некоторые лизингодатели соглашаются взять на себя расходы, связанные с оформлением авто в ГИБДД и его техобслуживанием. Разумеется, данные затраты включаются в стоимость договора, но их дробление на весь период выплат значительно снижает единовременные расходы юридических лиц, оформляющих технику в лизинг.

Уже на первом этапе – оформлении договора, может быть определен порядок взносов с учетом активности транспортного средства. То есть, при простоях и неисправности техники, выплаты могут приостанавливаться. Особенно актуален данный вариант для юридических лиц, осуществляющих сезонные работы или эксплуатирующих авто в сложных условиях. Подобные поправки в договор охотно вносятся многими компаниями, реализующими технику в лизинг, в частности это актуально для б/у автомобилей.

Кроме этого, эксперты обращают внимание юридических лиц на такие преимущества системы как:

• обязательства собственника (лизинговой компании) по обслуживанию предоставляемой техники вплоть до ее выкупа клиентом;
• возможность постановки авто, оформленного в лизинг на баланс организации и учет его при составлении налоговой декларации. Расходы по договору и амортизация включаются в расходную часть, снижая тем самым общую сумму налога на прибыль;
• крупные лизинговые компании берут на себя большой объем затрат, связанных с обслуживанием и ремонтом авто, что способствует сокращению издержек юридических лиц на содержание автопарка;
• минимальный пакет документов, требуемый для оформления техники в лизинг, сокращает затраты времени и увеличивает полезный период эксплуатации рабочей техники;
• возможность выбора тарифного плана и графика платежей.

Следует упомянуть возможность выкупа авто, оформленного в лизинг по окончанию действия договора. Ускоренная амортизация лизингового транспорта позволяет снизить конечную стоимость ТС до 20%. Еще одним преимуществом для юридических лиц является отказ от выкупа в пользу оформления нового автомобиля или техники иного класса в лизинг на длительный период.

Клиенты лизинговых компаний отмечают наличие определенных недостатков, в числе которых:

• малый срок действия договора (как правило менее пяти лет), являющийся причиной значительного размера регулярных платежей, особенно при оформлении в лизинг дорогой техники (грузовика, манипулятора, автобуса и т.д.);
• существующие риски для юридических лиц, в частности риск одностороннего расторжения договора и изъятия техники при нарушении условий договора;
• ограничения прав на распоряжение авто взятого в лизинг в коммерческих целях. Многие организации запрещают клиентам использовать договора субаренды или самостоятельно выбирать компании, занимающиеся сервисным обслуживанием и страхованием автомобилей. Также в качестве ограничения может быть рассмотрен отдельный пункт договора, предусматривающий необходимость оплаты простоев, вызванных угоном или намеренной порчей ТС, вплоть до момента получения страховки.

Как купить авто в лизинг

Приобретение автомобиля в лизинг начинается с выбора модели. Именно лизингополучатель должен выбрать подходящую марку и комплектацию машины, а также определиться с продавцом. Менеджеры лизинговой компании могут помочь с выбором и рассказать о специальных предложениях. Иногда за счет акций авто можно взять существенно дешевле.

Когда авто выбран, надо подать заявку на лизинг. Сделать это можно на официальном сайте лизинговой компании.

Менеджеры свяжутся с клиентом, уточнят всю необходимую информацию, а также вышлют список документов для заключения соглашения.

После получения одобрения по сделке остается лишь оформить договор, внести аванс и получить автомобиль.

Покупка авто в лизинг для ИП

Лизинг обеспечивает ИП получение прибыли за счет использования транспортного средства в коммерческих целях. Предприниматель экономит собственные ресурсы, которые можно направлять на развитие бизнеса. Предмет покупки находится в собственности компании, даже если в лизинг было приобретено авто с пробегом. Основную часть обязательств организация берет на себя.

Срок действия сделки составляет от 3 до 5 лет. Лизинговые платежи вносятся предпринимателем ежемесячно. Графики погашения задолженности, как правило, довольно гибкие. При этом оформление лизинга часто не превышает 2 дней.

Лизинг авто для юридических лиц

Компании предлагают оформить в лизинг практически любые автомобили российских и иностранных производителей. Допускается приобретение легковых, коммерческих, грузовых автомобилей, а также пассажирского транспорта и различной спецтехники.

В большинстве случаев договор может быть заключен только на приобретение новой машины. Лишь некоторые лизинговые компании предлагают оформить финансирование на покупку автомобиля с пробегом. Причем в последнем случае будут действовать жесткие требования к машине. А кроме того, сократится максимальный срок договора. Если новую машину можно оформить в лизинг на 5 лет, то для авто с пробегом срок договора не превысит трех лет.

Похожие записи:

Договор оказания транспортных услуг Меркурий россельхознадзор регистрация для ип: пошаговая инструкция Как проверить купюру 200 рублей Сценарий новогоднего корпоратива 2021: прикольные конкурсы, смешные сценки Что такое gmail: понятие, создание электронной почты, аккаунт и настройки Поддержка предпринимателей государством